1. Резюме
Организация:
ООО «СТРОЙТЕКС»
Основной
вид деятельности: производство товарного бетона и строительного раствора.
Цель
бизнес-плана: организация бизнеса и планирование деятельности.
Общая
сумма затрат на реализацию планируемого бизнеса: 37963166 руб. (без НДС).
Источники
поступления средств: собственные средства – 10000 руб., заемные средства –
4300000 руб.
Планируемый
рынок сбыта: Москва и ближнее Подмосковье.
Предполагаемые
покупатели: предприятия (строительные организации) и частные лица.
Планируемый
годовой объем производства: 135000 м3.
Планируемая
годовая выручка: 59132000 руб. (с НДС).
Чистая
прибыль: 8433331,64 руб./год.
Период,
на который рассчитан бизнес-план: 1 год.
2. Сведения о предприятии
ООО
«СТРОЙТЕКС» находится по адресу: г. Москва, ул.Ферганская, д. 1. Телефон: 378 –
56 – 74 .
Предприятие
находится на стадии формирования. Основной вид деятельности – производство
строительных материалов (товарного бетона и строительного раствора).
Целью
хозяйственной деятельности ООО «СТРОЙТЕКС» является выведение на рынок
высококачественной продукции посредством создания собственного предприятия и
благодаря этому получение прибыли и сверхприбыли для дальнейшего расширения
фирмы. Эти направления позволят оказывать строительным и строительно-дорожным
фирмам, а также частным лицам широкий комплекс услуг по обеспечению их
материалами для строительства.
Краткосрочные
цели бизнеса – закрепиться, развернуть производство, наладить сеть постоянных
клиентов, ослабить финансовую зависимость.
Перспективные
цели – получить финансовую устойчивость, развивать диверсификационные
направления деятельности (тротуарная плитка, асфальт, деревообработка, кирпич)
и расширять существующее бетонно-растворное производство.
План
деятельности формируется на основе заявок от строительных фирм, фирм –
подрядчиков.
3. Характеристика отрасли и предприятия.
Рынок,
планируемый для реализации продукции, стабильный. Тенденции к сокращению или к
росту зависят в основном от политики Правительства г. Москвы в области
строительства. Планируемые рынки сбыта – Москва и ближнее Подмосковье.
Возможность выхода на рынок обеспечивается с помощью цены, ассортимента,
качества продукции и обслуживания, рекомендации со стороны строительных фирм.
Фирмы-конкуренты
на рынке производства строительных материалов сформировались в Москве в начале
50-х годов. К концу 70-х годов это была уже целая сеть железобетонных и
домостроительных комбинатов. За это время их оборудование устарело, а если
учесть сокращение панельного домостроения и постепенное укрепление монолитного
домостроения, большая часть оборудования железобетонных комбинатов простаивает.
Эти факторы обусловливают высокую цену на предлагаемый ими товар и качество, не
всегда удовлетворяющее потребителя. К тому же железобетонные комбинаты по схеме
технологических линий не имеют возможности обеспечения широкого ассортимента
выпускаемой продукции.
Второй
группой конкурентов являются приобъектные растворобетонные узлы иностранных
компаний, которые в основном работают на свой объект.
К
наиболее важной группе конкурентов относятся специализированные бетонные
заводы, но они обеспечивают не более 20 – 25 % потребностей рынка.
Сильные
стороны конкурентов:
а).
Бетонные заводы – возможность расширения номенклатуры производимой продукции,
повышение производительности, работа на рынке длительное время, известность у
клиентов.
б).
Узлы иностранных компаний – низкая себестоимость и работа с небольшими объемами
при гарантированных основных объемах производства.
Уровень
конкурентоспособности национального товара по сравнению с импортным высокий,
поскольку аналогичный товар зарубежного производства на отечественном рынке
практически отсутствует.
Затраты
предприятия для обеспечения устойчивости в конкурентной борьбе – создание
резервного фонда (4200000 руб.).
Потенциальными
покупателями являются частные лица и строительные организации Москвы и ближнего
Подмосковья.
Количество
покупателей, приобретающих товары в кредит, составляет от 40 до 60 %. Продажа в
кредит возможна только в виде поэтапной оплаты для оптовых покупателей и
постоянных клиентов. Выгодность реализации товаров таким способом заключается в
увеличении числа постоянных клиентов.
Характеристика
производимой продукции.
Основным
видом продукции предприятия является товарный бетон. Планируемый годовой выпуск
составляет 135000 м3/год. Этот объем включает в себя следующую номенклатуру:
(см. Приложение. Табл. 1).
Основными
потребительскими свойствами товаров, составляющих хозяйственную деятельность
предприятия на планируемый период, являются цена и качество. Прогнозируемые
цены на товары на 4 – 6 % ниже, чем у конкурентов. Продукция регулируется
ГОСТами и СНиПами.
Форма
реализации продукции:
оптовая
– строительным организациям;
розничная
– частным клиентам.
Затраты
на продвижение товаров: реклама (200000 руб./год), преимущественно печатная в
специализированных изданиях.
Оценка сильных и слабых сторон бизнеса.
Сильные
стороны (преимущества) – большая стабильная рыночная ниша, невысокая
конкуренция, низкая себестоимость по сравнению с конкурентами, экономия
рабочего времени за счет автоматизации процесса производства, широкий
ассортимент предлагаемой продукции, высокое качество товаров, график поставки
по выбору покупателя.
Слабые
стороны – отсутствие известности в строительстве.
4. Производственный план
Производственная
мощность предприятия – 230 тыс. м3/год.
В
первый год деятельности предприятия планируемый объем выпуска продукции
составляет 150 тыс. м3/год. При данном объеме производства средняя суточная
производительность составит 455 м3/сут. при максимально возможной (паспортной)
производительности узла 730 м3/сут. (30 м3/час).
Эффективность
поставок элементов производства заключается в наличии не менее двух поставщиков
по всем видам материалов и запасных частей, а также достижение эффективности за
счет четкого соблюдения графика поставок и увеличения оборачиваемости.
Дополнительно не менее одного поставщика на каждый вид материалов и запчастей.
Поставщики – стабильные фирмы, имеющие хорошую репутацию на рынке.
Затраты
на производство продукции на планируемый период составляют 38000000 руб./год
(без НДС), из них: постоянные – 8380000руб./год, переменные – 29620000
руб./год.
Затраты
на улучшение организации производства составляют 24000 руб./год.
Площадь
участка – 0,5 га.
Здание
одноэтажное общей площадью 190 м2. Арендная плата – 250000 руб./год
Площадь
производственных помещений – 65 м2. Эффективность использования высокая.
Основным
видом оборудования является бетонно-растворный узел-агрегат низкой энерго и
фондоемкости Минск — 42Б.
Аренда
автопогрузчика фронтального – 374400 руб./год, другой техники – 145000
руб./год.
За
счет автоматизации процесса производства происходит экономия рабочего времени,
снижение издержек.
5. Организационный план
Кадровая
структура предприятия: см. Приложение. Табл. 2
Уровень
квалификации работников – высшее и среднетехническое образование.
Планируются
мероприятия по обучению персонала, повышению его квалификации (затраты 40000
руб./год).
Обеспечение
безопасности труда и социальное обеспечение работников (затраты 138000
руб./год):
страхование
жизни и здоровья работников;
обеспечение
рабочей одеждой;
оборудование
производственных и бытовых помещений.
На
предприятии предусмотрены экономические санкции ответственности работников за
выполнение мероприятий бизнес-плана: материальная ответственность за срыв
мероприятий бизнес-плана и материальное стимулирование, исходя из полученной
прибыли, поощрение рационализаторских предложений, штрафы и пени в процентном
отношении к заработной плате за нарушение трудовой и технологической
дисциплины.
6. Финансовый план
Сумма
затрат для реализации мероприятий бизнес-плана.
Сумма
первоначальных затрат:
сумма
уставного капитала – 10000 руб. (собственные средства);
сумма
кредита на приобретение основных фондов – 4300000 руб.
Срок
выплаты суммы кредита – 3 года. Процентная ставка – 40 % годовых.
Переменные
затраты.
а)
затраты на материалы:
229
руб./м3 * 135000 м3/год = 30915000 руб./год
в
том числе НДС 5153530,5 руб./год.
Затраты
без НДС 25761469,5 руб./год,
где:
229 руб./м3 – средние затраты на материалы по 1 м продукции;
135000
м3/год. – планируемый объем продаж.
б)
основная зарплата рабочих:
15
чел. * 4500 руб./мес. * 12 мес. = 810000 руб./год,
где:
15 чел. – персонал, непосредственно связанный с приготовлением продукции;
4500
руб./мес. – среднемесячная зарплата 1 рабочего.
в)
затраты на электроэнергию:
4,0
кВт ч./м3 * 135000 м3/год * 0,145 руб./кВт ч. = 224100 руб/год
где:
4,0 кВт ч./м3 – удельная норма расхода электроэнергии для приготовления 1 м3
продукции (по узлу);
0,415
руб./кВт ч. – цена 1 кВт ч. для предприятий.
г)
затраты на теплоснабжение:
0,3
ГКал ч. * 24 часа * 250 дней * 80 руб./ГКал ч. = 144000 руб./год,
где:
0,3 ГКал ч. – средний расход тепла для растворобетонного узла согласно
технической документации;
80
руб./ГКал ч. – цена 1 ГКал ч.
д)
затраты на водоснабжение:
135000
м3/год * 0,21 м3/м3 * 4,77 руб./м3 = 135229,5 руб./год,
где:
0,21 м3/м3 – расход воды на приготовление 1 м3 продукции включая бытовые нужды
согласно водхозбаланса;
4,77
руб./м3 – стоимость 1 м3 воды для предприятий.
е)
затраты на новые потребительские свойства продукции относимые к переменным
затратам:
3000000
руб./год – затраты связанные с применением новых материалов и т.д.
Итого
переменные затраты:
с
НДС – 35228329,5 руб./год
без
НДС – 29574699 руб./год
сумма
НДС – 5653630,5 руб.
Постоянные
затраты.
а)
зарплата сотрудников непосредственно не связанных с приготовлением продукции:
(5
чел. * 2800 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + + 5
чел. * 5500 руб./мес. + 1 чел. * 1500 руб./мес.) * 12 = 816000 руб./год.
243900
руб./год – фонд социальных выплат и дополнительного материального поощрения.
Фонд
оплаты труда – 1869900 руб./год.
1869900
* 0,385 = 719911,5 руб./год – сумма отчислений во внебюджетные фонды.
б)
налог на пользователей автодорог:
Вр
* 2,5 % = 49274695,6 * 2,5 % = 1231867,39 руб./год,
где:
Вр – выручка от реализации без НДС;
2,5
% – ставка налога.
в)
затраты на фронтальный погрузчик:
52
руб./час * 24 ч. * 300 дн. = 374400 руб./год,
где:
52 руб./час – оплата 1 машино-часа работы фронтального погрузчика;
24
ч. и 300 дн. – режим работы погрузчика.
г)
плата за кредит:
сумма
по проценту = 4300000 * 40 % * 3 года = 5160000 руб.
сумма
погашения = 4300000 + 5160000 = 9460000 руб.
ежемесячная
сумма погашения = 9460000 / 36 мес. = 262777 руб./мес.
ежегодная
сумма погашения = 262777 руб./мес. * 12 мес. = 3153333,3 руб./год.
Включается
в себестоимость: 5160000 / 3 = 1720000 руб./год.
Выплачивается
из чистой прибыли: 1433333,3 руб./год.
д)
амортизационные отчисления:
4000000
руб. * 18 % = 720000 руб./год,
где:
4000000 руб. – балансовая стоимость основных средств (первоначальная);
18
% — процент накопления амортизации.
е)
стоимость неосновных материалов:
400000
руб./год, в т.ч. НДС – 66680 руб./год.
ж)
стоимость услуг производственного характера:
700000
руб./год, в т.ч. НДС – 116690 руб./год.
з)
арендная плата:
250000
руб./год (за участок земли и здание).
и)
затраты на рекламу:
200000
руб./год.
к)
затраты на обучение персонала:
40000
руб./год.
л)
представительские расходы:
60000
руб./год.
м)
затраты на ремонт основных средств:
520000
руб./год, в т.ч. НДС по запчастям и материалам – 43342 руб.
н)
другие услуги и платежи, включаемые в себестоимость:
220000
руб./год.
о)
создание страхового фонда:
400000
руб./год.
Постоянные
затраты без НДС – 8328467 руб./год.
Итого
затрат:
СС
= ПрЗ +ПсЗ = 29574699 + 8388467 = 37963166 руб./год.
Годовая
выручка с НДС = 59132000 руб./год
без НДС = 49274695,6 руб./год.
НДС
полученный = 9857304 руб./год
НДС
уплаченный = 6547142,5 руб./год.
Прибыль:
Пр = Вр – СС = 49274695,6 руб./год – 37963166 руб./год = =11311529,6 руб./год.
7. Риски и гарантии
Основным
риском в производстве строительных материалов является неправильное
складирование, небрежная транспортировка.
После
организации ООО «СТРОЙТЕКС» и деятельности ее в течении первых лет необходимо
предусмотреть страховые фонды и запасы материально — денежных средств для
использования в неординарных обстоятельствах (нехватка заказов, окончание срока
службы оборудования и т.д.)
При
постоянном увеличении заказов будет происходить пропорциональное увеличение
производства и технологического процесса.
Приложение
Таблица
1. «Номенклатура производимой продукции».
| Обозначение | Наименование | Объем (м3/год) |
| А | Низкомарочный раствор | 5000 |
| Б | Низкомарочный бетон | 10000 |
| В | Высокомарочный раствор | 25000 |
| Г | Высокомарочный бетон | 80000 |
| Д | Известковый раствор | 5000 |
| Е | Фибробетон * | 2000 |
| Ж | Керамзитобетон | 4000 |
| З | Высокопрочный бетон | 4000 |
| ИТОГО | 135000 |
*конкурентами
не выпускается.
Таблица
2. «Кадровая структура предприятия».
| № п.п. | Должность, профессия | Кол-во | Оклад (руб./мес.) | Премия* (руб.) |
| 1 | Управляющий | 1 | 4000 | |
| 2 | Технолог | 1 | 3000 | |
| 3 | Электромеханик | 1 | 3000 | |
| 4 | Старший мастер | 1 | 3000 | |
| 5 | Главный бухгалтер | 1 | 3500 | |
| 6 | Бухгалтер-кассир | 1 | 2900 | |
| 7 | Лаборант | 4 | 1800 | |
| 8 | Мастер-моторист | 5 | 2600 | |
| 9 | Слесарь | 5 | 2600 | |
| 10 | Электрик | 5 | 2600 | |
| 11 | Охранник | 5 | 1650 | |
| 12 | Диспетчер | 5 | 1500 | |
| 13 | Уборщица | 1 | 900 | |
| ИТОГО: | 36 | 82250 |
*Премия
определяется дифференцированно. Ежемесячная премия составляет до 80 % от
оклада.
Таблица
3. «Введение новых потребительских свойств».
| Перечень новых потребительских свойств | Затраты на новые потребит. св-ва, руб./м3. |
Сочетание потребит. свойств | Затраты на сочетание новых потребит. свойств, руб. |
Коэф-т спроса | |
| на 1 м3 | на весь объем | ||||
| g – повышение прочности | 12 | А = 0 | – | – | 1 |
| S – повышение пластичности | 8 | Б = S | 8 | 80000 | 1,05 |
| t – повышение морозостойкости и водонепрониц-ти |
5 |
В = gS Г = gSt |
20 25 |
500000 2000000 |
1,1 1,15 |
| l – получение фибробетона | 142 | Д = nS | 24 | 120000 | 1,2 |
| m – получение керамзитобетона | 24 | Е = ltk | 181 | 362000 | 1,5 |
| n – получение известкового раствора | 16 | Ж = mtS | 37 | 148000 | 1,2 |
| k – получение очень высокой прочности (свыше 400 кг/см2) |
34 | З = ktS | 47 | 188000 | 1,25 |
| ИТОГО: | 3398000 | ||||